[1부] IPO(공모)의 절차 중 사전 준비에 대하여

이번 글에서는 IPO(공모)의 절차중 사전준비에 대하여 말씀드리고자 합니다.

1. IPO(공모)의 절차 및 사전준비의 절차

(1) IPO의 절차

(2) IPO 사전준비 절차

IPO 사전준비는 아래의 10단계 절차를 통하여 이루어집니다
기업공개 및 상장 시기 결정 -> 상장 준비추진팀 구성 -> 최대 주주 등의 지분변동 사전점검 -> 회계 감사인의 선정 및 감리 -> 대표 주관 회사의 선정 -> 정관 정비 -> 명의 개서 대행 계약체결 -> 우리사조합 결정 -> 상장을 위한 이사회 또는 주총 결의 -> 최대 주주 등의 소유주식등 보호 예수

(1) 기업 공개 및 상장 시기 결정

기업을 일반인에게 처음으로 알리는 시기시기입니다.
상장의 목적, 자본조달 규모 및 시설투자 계획, 동종 업계의 증시 동향과 향후 전망 등을 고려하며 발행사가 주관합니다.
거래소의 상장 예비심사결과 상장적격 통보를 받은 경우 6개월 이내에 상장을 신청할 수 있게 되며 자금 조달 계획 및 증권 시장의 동향을 고려하여 공모 및 상장 시기를 조절할 수 잇습니다.

(2) 상장 준비추진 팀 구성

기업 공개 및 상장을 추진하기 위한 겨영ㅇ 관리 조직 및 내부규정 정비를 위한 추진티믈 구성하는 과정입니다.
상장예비심사청구서 등에 관련 서류를 작성 및 제출하며 해당팀은 회사를 위하여 대표주관회사, 회계법인, 법무법인, 기타 관련기관 등과의 교섭 창구 역하를 하게 됩니다.
기업 공개 및 상장일 정을 관리하고, 정관 등 내부 규정 및 경영 관리조직을 정비합니다.
내부 통제 시스템 및 회계 관리시스템을 정비합니다
발행가격 (공모 가격)을 협의합니다.

(3) 최대주주 등의 지분변동 사전점검

거래소는 상장 신청인들이 상장 이전에 부를 편법으로 이전시키거나 주식가치를 희석시키는 것 등을 방지하고자합니다.
따라서, 해당 기업의 지분 당사자 간의 관계, 지분구조의 변동, 내용, 기간 등에 비추어 기업 경영의 안정성이 인정되는 지 여부를 이 절차에서 점검합니다.

(4) 회계 감사인의 선정 및 감리

(5) 대표 주관 회사의 선정

(1) 정관 정비

상장하고자하는 기업은 주식관련 사물을 원활하게 처리하기 위해 상장을 신청하기 전에 한국 상장 회사 협의회가 제정한 상장사 표준 정관을 참고하여 회사에 적합하게 정관내용을 정비해야 합니다.
정관 내용에는 수권 주식수, 1주당 권면액, 신주인수권의 배제 및 제약, 주주총회 소집공고, 명의개서대행제도, 주식매수선택권부여, 신주의 배당기산일에 관련된 상황이 기재됩니다.

(2) 명의개서대행계약체결

상장 신청에 앞서 정관의 근거 조항이 있는 경우 이사회의 결의를 거쳐, 기업은 주식사무를 전문적으로 대행하는 명의개서대행회사를 선정하고 계약을 체결하고 예비심사신청서 등 사본을 제출해야 합니다.

(3) 우리사주조합 결정

(4) 상장을 위한 이사회 또는 주총 결의

상장을 위한 이사회 또는 주주총회의 결의가 필요한 경우는 비공개 법인의 경우와 시장 이전의 경우로 나누어 실행합니다.
비공개 법인이 유가증권 시장에 상장하기 위해 신주를 발행할 시 정관에 규정이 없다면 이사회에서 아니라면 주주총회에서 여러 사항에 대한 결의를 진행합니다.

(5) 최대주주 등의 소유주식 등 보호 예수

발행 회사의 대표이사는 최대 주주 등으로부터 소유주식등의 보호 예수와 관련된 업무를 위임받아 대표주관회사와 최대주주등의 확약서제출에 관한 약정을 체결합니다
이 약정에 따라 발행회사는 최대 주주 등의 소유 주식을 대표 주관 회사 또는 상장주 선인에게 예탁하고 대표주관회사 또는 상장주선은 당해 예탁주식 등을 한국 예탁 결제원에 주주별로 보호 예숫시킵니다.

여기까지 IPO(공모) 절차 중 사전준비 절차의 10단계에 대하여 다루었습니다.

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